官方揭秘：地下钱庄换汇用汇的四种手法

地下钱庄换汇用汇的四种手法分别为双边开户“钱对敲”、“机取现”、设壳公司“公转私”、通过虚拟币实现跨境资金转移。具体介绍如下：双边开户“钱对敲”不法分子A以不同名义在境内开立账户，当客户有兑换外币需求时，按约定将人民币汇入A指定的境内账户，A通知境外同伙B将外币汇入客户境外账户；若客户想用外币兑换人民币，则将外币汇入A指定的境外账户，A将人民币汇入客户境内账户。资金对敲型手法中，人民币在境内流动，外币在境外流动，资金在境内外实行单向循环，没有发生物理流动，通常以对账的形式来实现“两地平衡”。主要用于将境内的非法所得如走私、贪污等款项通过地下钱庄转移至境外，以及在跨境贸易中通过地下钱庄逃汇。“机取现”不法分子通常在境内银行开立数百个取现卡账户，然后通过境外的ATM机取出外汇卖给客户，从中牟取利差，循环牟利。有些以家庭为单位作案，还有以回报率为诱饵怂恿亲朋好友一起干。设壳公司“公转私”“公转私”属于“支付结算型”地下钱庄，不法分子通过设立空壳公司，假造业务往来，再通过“公转私”业务，采取网银转账等方式协助他人将对公账户资金非法转到对私账户、套取现金等进行非法支付结算。此类犯罪手法隐蔽、快速、交易量大，迎合了一些人非法转移资金、非法套现等需要。通过虚拟币实现跨境资金转移不法分子以泰达币、比特币、以太币等虚拟币为交易媒介，通过外汇与人民币的货币价值转换（以人民币兑换虚拟币、再将虚拟币兑换为外汇；或以外汇兑换虚拟币、再将虚拟币兑换为人民币），实现非法所得及收益转换成境外法定货币或财产。在我国，从事虚拟币相关业务活动属于非法金融活动。国家外汇管理局青海省分局提示：地下钱庄是我国严厉打击的非法组织。通过地下钱庄私自买卖外汇、变相买卖外汇将被外汇管理机关行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。